美国国税局通过 MY Safra 银行传票针对加密避税者

向MY Safra 银行发出“ John Doe ”传票的能力已获得美国国税局 (IRS) 的授权，使税务机关能够寻求有关该银行合作伙伴 SFOX 的客户信息，该合作伙伴是加密货币一级经纪人。

国税局的调查管辖权

美国地方法官 Paul G. Gardephe 批准的法院命令允许 IRS向 MY Safra 银行发出传票，要求提供可能未在税表上披露其加密货币交易的 SFOX 客户的详细信息。

2019 年，MY Safra Bank 和 SFOX联手为 SFOX 用户提供现金存款银行账户的访问权限。美国国税局已找到至少 10 名因未申报其加密货币交易而违反法律的 SFOX 用户。

由于美国国税局将其视为财产，因此每笔加密货币交易都需缴纳资本利得税。美国国税局获准在 8 月直接向 SFOX 发出 John Doe 传票。美国国税局正在询问有关“在 2016 年至 2021 年期间通过或通过 SFOX 完成至少相当于 20,000 美元比特币交易的美国纳税人”的详细信息。当时。

MY Safra Bank 和 SFOX 均未被指控违反任何法律。纽约南区的美国检察官 Damian Williams 在一份声明中表示，加密货币交易产生的税务责任不能免除，纳税人必须在其表格上准确披露。政府致力于寻找因未能申报加密货币交易而谎报税款的纳税人，并确保每个人都使用其可支配的所有工具（包括 John Doe 传票）支付其公平的部分。

有什么处罚？

根据联邦逃税法，因未能为比特币收益纳税而产生的税务欺诈指控被征收。收入者在故意逃避纳税时犯了违法行为。

根据IRC 7206，任何未能申报应税收入的人将面临最高 100,000 美元的罚款和最高三年的监禁。逃税行为最高可判处五年徒刑和 250,000 美元罚款。

美国国税局将如何发现加密逃税者？

美国国税局使用传票/传票等方式来跟踪加密交易。近年来，一些交易所收到了要求披露某些用户帐户的传票。例如，美国国税局要求Coinbase提供超过 13,000 个账户的信息，包括姓名、纳税人识别号、地址、出生日期、交易日志、账户活动记录以及所有账户报表或发票。同样，美国国税局已要求披露在其他交易所使用的美国纳税人数据，包括Circle、Kraken和Bitstamp。

检察官面临的挑战是证明逃避者的活动是有目的的或有预谋的。加密货币用户可以通过声称他们不知道他们的硬币收益带来的任何债务义务来完全避免惩罚。然而，在决定被告是否知道他们的税收义务时，法院将考虑任何相关材料。