一文读懂分布式账户体系： 经济活动走向未来的纽带

账户体系之经济纽带

在经济活动中，账户是人们资金存、贷、收、付活动的基础，是社会资金流转的起点和终点，亦是机构与客户之间关系维系的直接纽带。

在传统意义上，账户大体可以分为银行账户体系、支付账户体系和存管账户体系。

银行账户是资产持有、交易、清结算以及监管部门统计监测和监督管理的基本载体，是金融市场、金融基础设施运行的基础，也是单位和个人开展经营活动、获取各项金融服务的重要前提。例如在各类平台展开交易活动时，一般需要绑定个人银行账户。

支付账户是指支付机构根据客户申请，为客户开立的具有记录客户资金交易资金余额功能的电子账簿。2015年，为规范非银行支付机构网络支付业务，防范支付风险，保护当事人合法权益，中国人民银行制定了《非银行支付机构网络支付业务管理办法》并予以发布实施。

存管账户与支付账户类似，是银行为P2P平台或其他金融平台开设的账户体系，以最大程度地规避了资金去向不明和资金被挪用的风险，保证账户资金安全。在这类账户体系下，资金的流通和结算被严格区隔，避免平台自建“资金池”，实行资金全存管。

但是随着互联网科技的发展，核心系统的账户量和交易量达到了前所未有的规模，货币支付的渠道和方式不断翻新，账户体系建设面临着巨大挑战和风险，对系统的可用性、可靠性、数据一致性、业务连续性都提出了更高要求。

此外，从线上到线下，从经济到生活，从娱乐到休闲，账户体系随着应用范围的扩大而不断分散化，彼此需多轮重复授信才能建立联系。

因此，如何在安全可控的情况下，提高账户的灵活度以及保障账户能力的伸缩性，同时满足监管需求，遏制金融诈骗、非法集资、洗钱等违法活动，成为新时代的挑战。

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分布式账户体系的价值

基于上述背景，区块链分布式账本技术为新经济新规则，提供了一套记账方法和账户体系，以帮助新的经济更好、更高效、更低成本地运行。

目前，分布式账户尚无统一权威定义。英国金融行为监管局将分布式账户定义为一种技术模式方案，在网络中实现对参与者交易活动的同步记载（FCA，2017）。

需要指出的是，分布式账户并不是一项全新技术，而是随着共享数据库、加密技术、点对点传输网络等技术发展，进一步形成的多类技术组合方案。

首先，在区块链的去中心化环境下，以用户的公、私钥构建，并且用户具有完全的自主性，不需要依赖任何中心化的机构授权。私钥本地生成，非常隐秘；而后由私钥导出公钥，再变换出钱包地址，存放和管理这些账户。

其次，分布式账户体系不仅针对个人、机构，未来互联网上的上万亿台传感器等设备也可以在上面开设自己的账户。这是和传统账户体系有着巨大的不同，其意味着更多的账户、交易是机器和机器之间完成，而不是人和人之间。

更为关键的是，基于区块链可使得多种事务基于同一个账户开展，除了资金流，还可以将信息流、物流、以及社会关系等均和账户对应起来，从而让最原始的数据、最原始的资料、最原始的信息都可以掌握穿透，实现一体化管理。

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分布式账户体系的未来

从上述特征介绍可以看出，分布式账户体系的构建与区块链分布式账本技术紧密相关。而未来金融的颠覆性创新，将基于这套技术理念而展开：

对现有清算体系的影响。在当前的商业模式和社会组织架构下，陌生人由于无法相互信任，只有通过集中的制度体系和机构体系才能进行交易，不仅增加了交易难度，也提高了交易成本。分布式账户体系可实现了去中心化存储、数据不可伪造和篡改，为点到点的支付提供了可能和安全保障。由于减少了中间环节，使交易双方交易成本大大降低，也提高了交易速度。

对现有信贷模式的影响。不仅可以在登记信息中加入资产信息，形成智能资产，改变产权登记模式；还可以执行智能合约，改变动产、不动产抵押登记方式，这将大大改变现有信贷投放现状，解决当前信贷投放中的一些难点问题。

对现有征信体系的影响。各方参与者把原始数据保存到自己账户体系下，而将少量摘要信息提交到区块链保存并展开交易，这样既可以创造信用、记录信用，而且可以充分保障用户隐私权。

对现有第三方支付的影响。以支付宝为代表的第三方支付出现之初在于解决了买卖双方信任问题，但分布式账本技术逐渐使第三方中介失去了存在价值，智能合约的配合使用，完全可以解决各种交易的支付结算需求。

对现有金融监管体系的影响。这套账户体系的发展、成熟及大规模应用既能需要监管机构制定新型监管制度，在法律法规之外也许需要加入一些技术标准。与此同时，通过技术的赋能又可大大提高监管效率，实现友好有效的穿透式监管。

随着数字孪生与现实的进一步融合，我们可以设想，未来个人主体数据、情境数据以及所有外部信息，是否可通过钱包进行完美糅合？企业与企业、企业与平台之间也可基于钱包实现信息的开放互通与交易流转，逐步打造健康的数字生态？甚至，在脑机结合等超级概念的构想下，钱包作为数字设备与人脑完美结合，实现个人即数字，数字即未来？